Dans ce cas, le Conseil Charia doit assurer que le processus d'une véritable Murabaha est terminée remplir l'essentiel de la Charia et que l'argent réalisé par le client est utilisé pour toute entreprise /but Halal.
L'autre mode majeur bancaire islamique utilisez est Ijarah alongwith ses variantes. Après peut-être certains de ses contrôles: 1 Le Conseil devrait veiller à ce que la charia titre de propriété de l'actif loué est transférée à la banque-à-dire bailleur.
Dans le cas où il implique l'importation, les banques devraient importer en son nom, directement ou par l'agent /client. Il a été observé que, pour éviter certaines taxes /charges les actifs sont importés dans le nom du client /preneur. Il est interdit et le minimum qui devrait être assurée est qu'un acte de compteur doit être signé entre la Banque (bailleur) et le client (locataire) pour le transfert de propriété au bailleur. 2 Ijara et Bai sont entièrement différents types de transactions en termes de leurs implications pour les parties concernées.
Par conséquent, les deux opérations ne doivent pas être mélangés d'une manière telle que leurs bases respectives Shari'ah ne sont pas remplies. Transfert de propriété au locataire ne devrait pas être une condition intégrante du contrat de location. Ce pourrait être une promesse unilatérale, non contraignant sur l'autre partie. 3 Conseil Charia devrait assurer que les dépenses relatives à l'achat et à la propriété de l'actif sont pris en charge par la banque. En tant que tel, les dépenses qui sont nécessaires pour maintenir les corpus d'ensemble de l'actif sont la responsabilité du bailleur.
1 Selon la norme comptable de l'AAOIFI pour Ijara, ce qui représente pour le financement basé Ijara devrait être similaire à celle du bail d'exploitation et non celle de la location-financement. 2 Il devrait être assurée que si les locations sont reçus à l'a