1 Pour une véritable Murabaha, il est nécessaire que le titre juridique de propriété est transféré à la banque avant elle vend la marchandise au client sur la base Mourabaha. Mais les banques, afin d'éviter le paiement de frais de transfert, acheter les produits au nom du client; ainsi les banques ne deviennent pas propriétaire des marchandises en aucune façon.
Conseil Charia doit veiller à ce que non seulement la propriété des biens est dans le nom de la banque au moment de sa vente au client, mais aussi que la banque conserve tous les risques et avantages liés à ownerships jusqu'à ce que les marchandises sont vendues au client. 2 Conseil Charia doit veiller à ce que toutes les exigences de documentation en particulier au cas où le client est également l'agent de la banque sont remplies correctement. Le Conseil ne devrait pas permettre un changement dans l'accord-cadre sans son approbation préalable.
3 Mark-up devrait être chargé de la banque de temps vend la marchandise à crédit au client. Conseil Charia doit veiller à ce qu'il ne soit pas chargé à partir de la date du déboursement au fournisseur ou au client (en tant qu'agent). Toute partie de la majoration ne doit pas se rapporter à la période intervenant à-dire entre les décaissements et la déclaration /acceptation par la banque. Les banques islamiques doivent calculer leur bénéfice d'Murabaha de la date qu'ils vendent la marchandise au client. 4 Bai al Inah /Buy-back arrangement ne soit pas autorisé dans la Charia.
Le Conseil Charia devrait mettre en place des contrôles efficaces que les banques ne recourent pas à racheter technique en cas d'opérations de Mourabaha. Les banques, sur le financement, normalement prendre des notes demande à ordre (DP __gVirt_NP_NN_NNPS<__ Note) du client. Comme le financement des banques islamiques est basé sur les contrats trading /crédit-bail sous-jacents, ils devraient obtenir Remarques DP seulement après l'exécution de la vente Mourabaha et la création de la responsabilité pa