Budget de trésorerie (Budget de trésorerie)
Un budget de trésorerie peut simplement être interprété comme une estimation de l'encaisse dans et hors du terme place.Another souvent utilisé est l'argent écoulement ou flux de trésorerie. En termes de chiffre d'affaires, le modèle de flux de trésorerie peut être divisé en des entrées de trésorerie (cash) d'amenée et de flux de trésorerie (solde négatif). Le budget de trésorerie montre les besoins de trésorerie à court et à long terme.
Budget de trésorerie à court terme préparé dans l'intervalle de temps du mois, trimestre, semestre ou une année qui est l'outil opérationnel de gestion quotidienne de trésorerie. Période de budget de trésorerie à long terme couvre les cinq à dix prochaines années Waku. Fonction de budget à long terme dans une entreprise d'entre eux à savoir la capacité de l'entreprise à ajouter des fonds à partir de sources internes et le solde de trésorerie estimée à la fin de chaque exercice.
Trésorerie Budget Fonction
• Anticiper la nécessité d'excédent ou le déficit de fonds
• Mesurer le succès en conformité avec les objectifs fixés
• Les moyens de coordonner et d'intégrer toutes les activités de l'entreprise.
Les objectifs budgétaires de trésorerie
A. Déterminer le budget de trésorerie à une période de temps spécifique en comparant le flux de trésorerie entrant aux flux de trésorerie sur.
2. estimer la probabilité d'un excédent ou le déficit de trésorerie.
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Résultat de l'excédent ou le déficit, les gestionnaires de diuntut pour préparer les décisions de dépenses à court terme et à long terme.
4. Le montant de la trésorerie disponible dans l'entreprise montre la capacité de la société à financer le fonds de roulement.
5. L'autorisation d'utiliser les dépenses de base du budget de trésorerie d'un budget
6. Base d'évaluation entre les recettes et les dépenses qui peuvent être analysés différences apparaissent entre les deux
réels
Préparation de principe des flux de trésorerie
a.
Les recettes sont comptabilisées lorsque l'argent est reçu, pas quand une vente est faite
b. Les coûts sont comptabilisés lorsque l'argent est délivré, pas quand les coûts encourus
c. Charges hors trésorerie (charges hors trésorerie), par exemple, l'amortissement ne sont pas prises en compte.
Flux
Espèces Format
1) Solde au début de trésorerie (solde in