RRS peut actuellement emprunter jusqu'à 3 fois les actifs du régime. Par exemple, si le régime a 100 000 £ d'actifs, il peut emprunter (sous réserve d'approbation) potentiellement un autre £ 300 000, ce qui signifie que vous pouvez aller faire du shopping avec 400 000 £! Malheureusement, en vertu des règles actuelles, vous ne pouvez pas acheter une propriété résidentielle et en Avril 2006 (quand vous le pouvez) la facilité d'emprunt de régime doit être plafonné à un niveau plus réaliste de 50% des actifs du régime.
Dans le même scénario que ci-dessus ce serait réduire votre capacité d'achat de £ 150 000. Une fois achevée, la propriété devient un atout de régime administré par le syndic. Il est très important que vous compreniez l'implication de cette. La propriété est pas le vôtre - il appartient au régime. Il peut être vendu, mais le produit revenir au régime de réinvestissement. Vous ne pouvez pas vendre la propriété et personnellement empocher une partie du produit.
Avec tous les engagements financiers importants que vous êtes bien conseillé de prendre des conseils financiers indépendants avant que les fonds d'engagement et cela est certainement le cas avec ce type de transaction. Avantages ... Au Royaume-Uni, ces régimes sont TTC fantastiquement efficace. L'allégement fiscal sur les nouvelles contributions à des investisseurs admissibles à au moins le taux de base et à leur taux le plus élevé de l'impôt si ces 40% au Royaume-Uni. Pratiquement fiscale de croissance gratuitement des investissements tout au sein du régime.
Aucun impôt sur les plus-values lors de la cession des actifs et des loyers sur les baux /laisse sont versées à l'impôt sur le plan libre. Tous les intérêts sur les emprunts du régime sera généralement soulagé aussi. Normalement, aucun impôt sur les successions est payable sur les actifs du régime soit Mais, peut-être le plus grand avantage est qu'il introduit une source de fonds - vos régimes d