Objectifs
Les objectifs de ces procédures sont les suivants:
1. Veiller à ce que des contrôles adéquats sont effectués pour vérifier que la responsabilité existe avant qu'une facture est enregistré à titre de passif et approuvé pour paiement.
2. Veiller à ce que tous les fournisseurs factures sont pris en charge par les dossiers documentaires originaux pour prouver la commande d'achat a été approuvé et les biens et services ont été reçus.
3.
Assurez-vous que la procédure sur la réquisition, achète une réception des marchandises sont effectivement réalisée
Enregistrez Comptabilité
ministère des Finances doit tenir une comptabilité de contrôle en général Legder, Filiale Ledger qui comprennent créanciers Ledger et fixe Asset enregistrer.
périodique réconciliation
Le rapprochement mensuel sera fait entre les comptes de contrôle de GL et livres auxiliaires et entre la déclaration des créanciers et des créanciers Ledger.
< p> Record du PO /factures reçues
Toutes les PO reçu du Ministère de l'approvisionnement sera enregistrée dans un journal de bord et les informations dans le journal de bord sera vérifiée contre le PO avant initiale sur le livre de bord.
Traitement des factures
Comptes exécutif récupérer toutes PO /DO /documents pertinents du dossier justificatif de procéder à un traitement de paiement. Aucun traitement ne sera fait si les pièces justificatives ne sont pas disponibles.
Département de l'approvisionnement est responsable de l'émission de Commande (PO) et transmettre le F < em> FINANCES Département Copiez et utilisateur Copie Comment faire pour financer département. Tous soumission des OP pour financer ministère doit être consignée dans le journal de bord tenu avec le Département de l'approvisionnement. Les comptes de responsables Payable Clerk qui reçoivent le PO doivent veiller à la quantité, la quantité et fournisseurs nom est le même que le PO qui est reçu avant la première dans le journal de bord. Le PO sera ensuite déposée selon le numéro de série. par le Département de l'approvisionnement Le responsable des comptes exécutif:. 1. Stamp "Reçu /Date" sur toutes les factures fournisseurs; 2. Trier toutes les factures fournisseurs en 2 catégories par «Urgent» et «Non Urgent". i. Factures fournisseurs urgentes à savoir facture
L'importance du système de comptabilité à son business